חמישה מספרים פיננסיים שבעלי עסק קטן צריכים

רוב בעלי העסקים הקטנים לא צריכים מערכת פיננסית ענקית ביום הראשון. הם צריכים כמה מספרים שאפשר להבין, לבדוק ולהשתמש בהם.

המטרה היא לא להפוך לרואי חשבון. המטרה היא להפסיק לקבל החלטות רק לפי יתרת הבנק.

1. מזומן תפעולי

מזומן תפעולי הוא הכסף שהעסק יכול באמת להשתמש בו אחרי שמפרידים מע"מ, רזרבות מס, התחייבויות שכר ותשלומים שכבר מחויבים. זה שונה מיתרת הבנק הנראית.

אם החשבון מראה 50,000 ש"ח אבל 20,000 ש"ח שייכים למע"מ, מסים, שכר או ספקים קרובים, לעסק אין 50,000 ש"ח להוצאה.

2. מזומן שנגבה

הכנסה שחויבה אינה זהה למזומן שנגבה. עסק יכול להוציא חשבוניות, לרשום הכנסה ועדיין לחכות שבועות או חודשים לתשלום.

המספר הזה מראה אם העסק ממומן על ידי לקוחות או שאתם מממנים לקוחות. אם הגבייה מתארכת, עוד מכירות יכולות ליצור עוד לחץ.

3. מרווח גולמי

מרווח גולמי (הרווח שנשאר אחרי עלויות ביצוע ישירות) מראה אם כל מכירה מועילה כלכלית. הוא צריך לכלול את עלות הביצוע האמיתית, חומרים, עבודה, קבלני משנה, עלויות פלטפורמה והעבודה שנדרשת לניהול הלקוח.

בעסק שירותים, גרסה שימושית היא מרווח תרומה לכל שעת ביצוע. כך רואים אם היומן מייצר רווח או רק פעילות.

4. עלויות תפעול קבועות

עלויות קבועות הן החשבונות שמגיעים גם כשהמכירות חזקות וגם כשהן חלשות: שכירות, שכר ליבה, תוכנות, ביטוח, הנהלת חשבונות ותפעול בסיסי.

ברגע שאתם מכירים את העלויות הקבועות, אתם מכירים את קו ההישרדות. אפשר להעריך נקודת איזון (המקום שבו ההכנסה מכסה את כל העלויות), צורך ברזרבות וכמה לחץ יוצר חודש חלש.

5. שכר בעלים ומשיכות

שכר בעלים הוא לעיתים המספר הנסתר. חלק מהבעלים משלמים לעצמם מעט מדי וחושבים שהעסק רווחי. אחרים מושכים לא סדיר כשהיתרה נראית גבוהה ואז מגלים שמע"מ, מס או חשבונות שנתיים לא נשמרו.

מדיניות ברורה לשכר בעלים הופכת את העסק לכנה יותר. היא מפרידה בין צרכים אישיים למזומן תפעולי ומראה אם המודל יכול לתמוך באדם שמנהל אותו.

השתמשו בחמישה מספרים כדי להחליט

המספרים האלה צריכים להפעיל פעולה. אם המזומן התפעולי נמוך, דחו הוצאות לא חיוניות. אם הגבייה חלשה, בדקו חייבים. אם המרווח דק, חזרו לתמחור. אם העלויות הקבועות גבוהות מדי, שנו קיבולת או התחייבויות. אם משיכות הבעלים לא מתאימות למודל, אפסו את שכר הבעלים.

ללוח רחב יותר, קראו KPI פיננסיים לבעלי עסקים. אם הדאגה הגדולה היא תזמון מזומן, התחילו עם תזרים מול רווח.

אם אתם מנהלים סטארטאפ, תראו איך המספרים האלה מתחברים למערכת שלמה בניהול פיננסי לסטארטאפים.

אם אתם רוצים עזרה להפוך את המספרים האלה ללוח בעלים פשוט, צרו קשר עם Mobius Business Solutions. המספרים הטובים ביותר הם אלה שמשנים את מה שאתם עושים אחר כך.