מה זה Cash Flow (תזרים מזומנים)

הגדרה

תנועת המזומנים ושווי המזומנים שנכנסים לעסק ויוצאים ממנו בתקופה נתונה. עסק יכול להיות רווחי על הנייר ועדיין להיכשל אם המזומן אוזל.

תנועת הכספים לתוך העסק ומחוצה לו, המייצגת את השינוי נטו במצב המזומנים של החברה לאורך תקופת פעילות מוגדרת.

למה זה חשוב

תזרים המזומנים הוא החמצן של העסק. הרווחיות מראה אם המודל העסקי יכול לעבוד, והתזרים מראה אם העסק ישרוד מספיק זמן כדי להוכיח את זה. עסק יכול להיות רווחי מאוד על הנייר ועדיין ליפול, אם המזומן יוצא לכיסוי הוצאות חודשים לפני שהתשלומים מהלקוחות נכנסים.

קשור ישירות: Financial Runway (אורך נשימה פיננסי), Burn Rate (קצב שריפת מזומנים), P&L (דוח רווח והפסד).

טיפים לשיפור

• צרו תחזית תזרים מזומנים מתגלגלת המציגה את יתרות הבנק השבועיות לפחות שלושה עד שישה חודשים קדימה.
• שלחו חשבוניות ללקוחות ללא דיחוי ובצעו מעקב קפדני אחר תשלומים באיחור כדי להאיץ את גביית המזומנים.
• התאימו את תנאי התשלום של הספקים שלכם למחזורי התשלום של הלקוחות שלכם כדי למנוע מחסור זמני במזומנים.

טעויות נפוצות

• בלבול בין רווח חשבונאי לתזרים מזומנים, תוך הנחה שחודש רווחי פירושו שיש מזומנים פנויים להוצאה.
• השקעה כבדה בפרויקטים חדשים או בגיוס עובדים לפני שהמזומנים מהמכירות התקבלו בפועל בחשבון הבנק.
• אי שמירה על עתודת מזומנים מספקת לכיסוי ירידות עונתיות בהכנסות או עיכובים בלתי צפויים בתשלומי לקוחות.